退还差旅费的会计分录

出差报销的差旅费预支3000元,花了2309元,退回金额700元。会计分录...

1、报销差旅费的借方分录。借：差旅费支出（或交通费用、住宿费用等具体科目）贷：银行存款（或现金）。借方金额应为差旅费的具体数额，可以根据员工提交的差旅费报销单或相关发票来确定。

2、“采购员王某预借差旅费5000元，出差归来报销费用4800元，余款退回”。

3、出差费用报销原则，出差费用必须控制在各部门总预算之内。员工必须提前提交书面申请，填写出差申请表，并得到顶头上司的批准。未经事先批准，不得报销。

4、李花出差回来，报销差旅费3000元，上月已预借差旅费1000元。

会计中王某出差回来,报销2500,余款500退回,会计分录怎么记

出差回来，根据实际支付的费用和业务类型：借：管理费用—差旅费—住宿费/餐费等，现金/银行存款（退回的余款金额），贷：其他应收款—XX员工。

会计分录最好是一借一贷，尽量避免多借多贷。最后附上这个分录普遍格式出差时所借支的旅费，在借支的时候借：其他应收数一X员工，贷：现金/银行存等。

因为王某出差时借出现金时应做会计分录：借：其他应收款2000；贷：现金2000；报销时，应做分录：借：差旅费2500；贷：其他应收款2000，贷：现金500。贷其他应收款的意思是表示收回借款销账的意思。

“采购员王某预借差旅费5000元，出差归来报销费用4800元，余款退回”。

借：财务费用 2000 贷：应付利息2000 （4）车间主任王某出差，预借差旅费2 500元。借：其他应收款 --王 2500 贷：库存现金 2500 （5）车间主任王某出差回来报销差旅费2 000元，并退回现金500元。

借：管理费用（实际的差旅费），库存现金 （退回的钱），贷：其他应收款 （当初借出去的钱）。出差借钱时候分录：借：其他应收款，贷：库存现金。

报销差旅费退回现金会计分录是什么?

借：管理费用-差旅费，应交税费-应交增值税（进项税），小规模没有进项税，贷：其他应收款-某人，有剩余现金归还，借：库存现金 贷：其他应收款 -某人，补款时，借：其他应收款 -某人，贷：库存现金等。

首先已花销的差旅费计入管理费用。其次结余的差旅费计入库存现金借：库存现金（余额）管理费用，差旅费。最后贷：其他应收款 差旅费的相关会计分录。

员工由于公务需要出差，出差途中产生的餐费、购买车、船、火车等票费支出，可按公司规定进行报销。

出差报销差旅费,退回余款的会计分录

1、出差回来，根据实际支付的费用和业务类型：借：管理费用—差旅费—住宿费/餐费等，现金/银行存款（退回的余款金额），贷：其他应收款—XX员工。

2、差旅费由于出差的目的、业务性质、报销人员不同，报销部门不同，入帐科目不一样。

3、借：管理费用-差旅费，应交税费-应交增值税（进项税），小规模没有进项税，贷：其他应收款-某人，有剩余现金归还，借：库存现金 贷：其他应收款 -某人，补款时，借：其他应收款 -某人，贷：库存现金等。

4、假设公司使用借记方向为正数，贷记方向为负数。

李刚出差回厂,报销出差旅费900,余款100退回。会计分录怎么写_百度...

1、如果没走帐（会计上是不允许这样做的，但有单位仍然这样操作），直接做分录如下：借：制造费用-差旅费 900 贷：现金900 如果没有其他差异，这时库存现金与库存现金账面余额应该是一致的。

2、出差时所借支的差旅费，在借支的时候：借：其他应收款—XX员工，贷：现金/银行存款等。

3、现在的财务一般都做通用记账凭证，不再用分别填写收款凭证、付款凭证、转账凭证了。

4、原来的预支的100元应该已经做分录：借：其他应收款-王民 100 贷：现金 100 的处理了。

5、支出1000元就是借，其他应收款1000元；贷：库存现金1000元；填制差旅费报销单；借：管理费用-差旅费960元；库存现金40元；贷：其它应收款1000元。

退回差旅费会计分录怎么写?

1、借：管理费用—差旅费—住宿费/餐费等，现金/银行存款（退回的余款金额），贷：其他应收款—XX员工。

2、差旅费由于出差的目的、业务性质、报销人员不同，报销部门不同，入帐科目不一样。

3、借：管理费用-差旅费，应交税费-应交增值税（进项税），小规模没有进项税，贷：其他应收款-某人，有剩余现金归还，借：库存现金 贷：其他应收款 -某人，补款时，借：其他应收款 -某人，贷：库存现金等。